El Festival de los Fantasmas celebra la creencia taoísta en el más allá. Las comunidades chinas en Malasia y Singapur creen que las puertas del Infierno se abren en el séptimo mes lunar, liberando a los espíritus de los muertos para vagar por el mundo de los vivos. Los vivos, a su vez, deben hacer ofrendas para apaciguarlos.

Los fantasmas en cuestión inspiran lástima y miedo. A los espíritus que deambulan por la tierra durante este tiempo se les ha negado el acceso al Cielo por alguna razón, o no tienen descendientes en la tierra para hacer ofrendas en su nombre.